Verwaltung von Versorgungswerken

Die OPTICURA Pensionsmanagement GmbH, Köln, hat sich neben ande­ren Sachgebieten der betrieb­li­chen Altersversorgung auf die Einrichtung und Verwaltung, sowie die Neuordnung von Versorgungswerken, ins­be­son­de­re von Unterstützungskassen in der Rechtsform eines ein­ge­tra­ge­nen Vereins oder einer GmbH spe­zia­li­siert. Ergänzend ver­wal­ten wir auch Versorgungswerke im Durchführungsweg der Direktzusage oder im Wege der Clearing-Stelle für die ver­si­che­rungs­för­mi­gen Durchführungswege.

Im Januar 2022 haben wir den Bereich der CURAPRO Rentenstelle für betrieb­li­che Altersversorgung wei­ter aus­ge­baut. Wir über­neh­men im Auftrag des Arbeitgebers oder der Versorgungseinrichtung die Funktion der Zahlstelle und die Kommunikation mit den Leistungsempfängern.

Der Jahresabschluss von Unterstützungskassen im Überblick

• Datenabgleich der Personal- und Buchführungsdaten
• Anforderung von Rückkaufswerten und Anlagewerten
• Aktualisierung der erreich­ten und erreich­ba­ren Anwartschaften
• Buchführung
• Darlehensverwaltung und ‑abrech­nung
• Segmentierung des Kassenvermögens bei Gruppen-Unterstützungskassen

• Ermittlung des zuläs­si­gen Kassenvermögens nach § 4d EStG
• Ermittlung des tat­säch­li­chen Kassenvermögens nach § 4d EStG
• Ermittlung der Kennzahlen für sozia­le Einrichtungen nach dem KStG, KStDV
• Ermittlung der Beitragsbemessungsgrundlage zur Insolvenzsicherung nach § 10 BetrAVG
• Ermittlung des tat­säch­li­chen Kassenvermögens nach dem Bewertungsgesetz

• Zusammenfassung der Ergebnisse im Jahresbericht
• Übersicht der Begünstigten
• Übersicht über das zuläs­si­ge und tat­säch­li­che Kassenvermögen
• Gewinn und Verlustrechnung
• Einnahmen-Überschuss-Rechnung (über­do­tier­te Kassen)
• Zusammenstellung der Jahresabschlussunterlagen für das /​die Trägerunternehmen
• Zusammenstellung der Jahresabschlussunterlagen für den Versorgungsträger

• Bereitstellung der Daten für die elek­tro­ni­sche Körperschaftsteuererklärung
• Vorbereitung der Mitgliederversammlung
• Vorbereitung geplan­ter Satzungsänderungen
• Abschlussbesprechung

• ver­si­che­rungs­ma­the­ma­ti­sche Bewertung nach han­dels­bi­lan­zi­el­len Grundsätzen
• Erstellungen von Prognosen
• Erstellung von Anwartschaftsmitteilungen (jähr­lich, individuell)
• Erstellung von Rentenbezugsmitteilungen für Leistungsempfänger
• Übernahme der Meldepflichten zur Insolvenzsicherung nach § 11 BetrAVG